Poročanje monetarnih finančnih institucij
Kdo:
Monetarne finančne institucije (razen skladov denarnega trga)
Do kdaj:
redna mesečna poročila BS1S, BDOG in BS1V - najpozneje do 10. delovnega dne v mesecu
redno četrtletno poročilo BS1K: za marec, junij, september- najpozneje do 12. 5., 11. 8. in 11. 11.
redno četrtletno poročilo BS1K za december- najpozneje do 5. 2.
Zakoni, sklepi in predpisi:
Predpisi Banke Slovenije
Sklep o poročanju monetarnih finančnih institucij (Uradni list RS, št. 184/21) (English version: Regulation on reporting by MFI)
Sklep o spremembi Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij (Uradni list RS, št. 140/20) - velja do 23. 11. 2021
Sklep o poročanju monetarnih finančnih institucij (Uradni list RS, št. 44/2018) - velja do 23. 11. 2021
Sklep o poročanju monetarnih finančnih institucij (Uradni list RS, št. 21/2016) - velja do 29. 6. 2018
Sklep o poročanju monetarnih finančnih institucij (Uradni list RS, št. 96/2015) - velja do 18. 3. 2016
Sklep o poročanju monetarnih finančnih institucij (Uradni list RS št. 50/2015) - velja do 11. 12. 2015
Sklep o poročanju monetarnih finančnih institucij (Uradni list RS, št. 46/2009) - velja do 10. 7. 2015
Sklep o spremembi Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij (Uradni list RS, št. 79/2011) - velja do 10. 7. 2015
Posebnosti poročanja podružnic bank držav članic
Sklep o poročanju podružnic bank držav članic (Uradni list RS, št. 184/21) (English version: Regulation on reporting by branches of Member State banks)
Predpisi Evropske centralne banke
Navodila:
V veljavi od 1. 10. 2022
Navodilo o spremembah in dopolnitvah Navodila za izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij Uradni list RS, št. 112/2022 z dne 26. 08. 2022)
Neuradno prečiščeno besedilo (v veljavi od 1. 10. 2022): Navodilo za izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij
Neveljavni predpisi
Navodilo o spremembah in dopolnitvah Navodila za izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij (Uradni list RS, št. 38/2022 z dne 18. 03. 2022)
Neuradno prečiščeno besedilo (v veljavi od 1. 4. 2022): Navodilo za izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij
Navodilo za izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij (Uradni list RS, št. 195/2021 z dne 15. 12. 2021)
Navodilo za izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij
Navodilo za izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij
Priloga 1a: Knjigovodske postavke z obrestnimi merami (poročilo BS1S)
Priloga 1b: Parametri v zvezi s kreditnim tveganjem (poročilo BS1K)
Priloga 2: Bilanca prevrednotenj s transakcijami (poročilo BS1V)
Priloga 7: BS1VZ Relacijska tabela alokacije vrednosti zavarovanj
Priloga 9: BSMAP Spremljanje makrobonitetnih instrumentov nepremičninskega trga
Priloga 10: SHSG Imetja vrednostnih papirjev za bančne skupine
Navodilo za izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij
Priloga 1a: Knjigovodske postavke z obrestnimi merami (poročilo BS1S)
Priloga 1b: Parametri v zvezi s kreditnim tveganjem (poročilo BS1K)
Priloga 2: Bilanca prevrednotenj s transakcijami (poročilo BS1V)
Priloga 7: BS1VZ Relacijska tabela alokacije vrednosti zavarovanj
Priloga 9: BSMAP Spremljanje makrobonitetnih instrumentov nepremičninskega trga
Priloga 10: SHSG Imetja vrednostnih papirjev za bančne skupine
Navodilo za izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij
Priloga 1a: Knjigovodske postavke z obrestnimi merami (poročilo BS1S)
Priloga 1b: Parametri v zvezi s kreditnim tveganjem (poročilo BS1K)
Priloga 2: Bilanca prevrednotenj s transakcijami (poročilo BS1V)
Priloga 7: BS1VZ Relacijska tabela alokacije vrednosti zavarovanj
Priloga 9: BSMAP Spremljanje makrobonitetnih instrumentov nepremičninskega trga
Priloga 10: SHSG Imetja vrednostnih papirjev za bančne skupine
Navodilo za izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij
Priloga 1a: Knjigovodske postavke z obrestnimi merami (poročilo BS1S)*
Priloga 1b: Parametri v zvezi s kreditnim tveganjem (poročilo BS1K)
Priloga 2: Bilanca prevrednotenj s transakcijami (poročilo BS1V)
* Priloga 1 in Priloga 3 Navodila za izvajanje sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij vključujeta popravke z dne 15. 1. 2018. Čistopis obeh prilog bo objavljen ob prvi spremembi navodila.
Navodilo za izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij
Dopolnitev Navodila za izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij
Priloga 1a: Knjigovodske postavke z obrestnimi merami (poročilo BS1S)
Priloga 1b: Parametri v zvezi s kreditnim tveganjem (poročilo BS1K)
Priloga 2: Bilanca prevrednotenj s transakcijami (poročilo BS1V)
* Pri šifrantu 100. Vrsta restrukturiranja se poročajo šifre napisane z malimi tiskanimi črkami in ne z velikimi tiskanimi črtami (razen šifra N ostane velika tiskana) ter v drugem odstavku je pravilna kombinacija poročanja več vrst restrukturiranja "abc" in ne "123", kot je pomotoma objavljeno. Napaka bo odpravljena pri naslednji spremembi navodila.
Navodilo za izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij
Matrika knjigovodskih postavk z obrestnimi merami (veljavno do 31. 12. 2013)
Matrika prevrednotenj s transakcijami (veljavno do 31. 12. 2013)
Prikaz posameznih primerov izpolnjevanja po matriki knjigovodskega stanja z obrestnimi merami
Prikaz posameznih primerov izpolnjevanja po matriki prevrednotenj s transakcijami
Primeri poročanja izvedenih finančnih instrumentov
* Na strani 124 se spremeni povezava na seznam CCP držav EU, in sicer: http://mifiddatabase.esma.europa.eu/Index.aspx?sectionlinks_id=24&language=0&pageName=CENTRAL_COUNTERPARTIES_Display&subsection_id=0.
Navodilo za izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij
Sprememba navodila za izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij
Primer poročanja matrike knjigovodskih postavk z obrestnimi merami (osveženo 18.05.2010)
Primer izpolnjevanja rekapitulacije za primere stanj (osveženo 7. 5. 2010)
Primer poročanja matrike prevrednotenj s transakcijami (osveženo 11. 5. 2010)
Sklep o poročanju monetarnih finančnih institucij (Ur.l. RS, št. 77/2004)
Navodilo za izvajanje sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij N-1 (Ur.l. RS, št. 6/2006)
Sprememba navodila za izvajanje sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij N-1 (Ur.l. RS, št. 39/2008
Kontakt:
elektronski naslov: [email protected]